По каким причинам банки могут блокировать счета

Приказ Центробанка – внимательно следить за малым бизнесом!

Если 70% средств приходит на р/с с НДС, а уходит с НДС только 30% — это повод для блокировки р/с!

Кредитные организации получили от Центробанка инструкцию, которая поможет им выявлять однодневки. В документе перечислены виды операций и отрасли, которые заслуживают особенно пристального внимания. В целом регулятор советует более тщательно отслеживать действия малого бизнеса. По мнению экспертов, добросовестные структуры не застрахованы от подобных подозрений.

В чем подозрение?

В Центробанке считают подозрительной ситуацию, когда 70% средств приходит на счет с НДС, а уходит с него с налогом только 30%. То же самое касается виртуальных кошельков и перевода средств на счета, принадлежащие филиалам «Почты России». Такие операции могут использоваться в целях ухода от налогов и отмывания денег. Подобные схемы характерны для торговли материалами для строительства и лесом. В зоне риска – сельскохозяйственная сфера, поставки на внешние рынки лесоматериалов, зерновой и рыбной продукции.

Данная ситуация объясняется большим количеством мелких организаций и ИП, работающих без НДС, в перечисленных сферах. Банковским учреждениям предстоит контролировать учет НДС клиентами и проявлять бдительность, если фирма получила оплату с налогом, но не выделила его при переводе. В этом случае непонятно, какие именно средства будут учтены в налоговых выплатах.

Что будут делать банки?

Исходя из рекомендаций ЦБ, банки должны проявить бдительность, если по результатам конкурсов поставки для бизнеса выполняют предприниматели, использующие спецрежим, которым платят без НДС. Отсутствие у организации активных перечислений данного налога в бюджет – тоже повод для подозрений. Ситуацию, когда предприятие использует механизм зачета, регулятор тоже расценивает как сомнительную.

Бизнес может иметь счета в нескольких банках, получая выручку с НДС на один из них и рассчитываясь с контрагентами и бюджетом с другого. Если какая-либо операция покажется банку подозрительной, он вправе ввести блокировку счета.

О том как разблокировать счет читайте здесь.