Адрес:
СПб, пер. Каховского, д.12, 4 этаж
Заказать звонок

Имущественный налоговый вычет

При покупке дома или квартиры

Ежемесячно из заработной платы работодатель удерживает с работника НДФЛ и перечисляет его в налоговую. По итогам года получается внушительная сумма. При покупке жилья, земельного участка или строительстве один раз на каждого человека предоставляется возможность частично вернуть уплаченный налог. При каких условиях это можно сделать? Для оформления возврата необходимо выполнить ряд требований:

  • Недвижимость, либо земельный участок находится в РФ.
  • Это может быть дом, квартира, комната на общей кухне, то есть объект, предназначенный для жилья.
  • Куплено за собственные деньги, либо использована ипотека. Если жилье покупали у родственников, то вычет не положен.
  • Владелец – плательщик НДФЛ.

Человек может купить квартиру, а потом продать, при этом право на возврат НДФЛ он не теряет.

покупка и продажа квартиры

Документы для получения вычета

Необходимо подготовить и предоставить следующие документы:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи;
  • документы об оплате;
  • выписку ЕГРЮЛ;
  • справку о заработной плате с работы.

Как можно получить вычет?

С этого года упростили порядок оформления, в большинстве случаев сейчас достаточно заявления.  Если имущество приобреталось через банк, то в ИФНС уже есть вся информация по сделке, потребуется лишь дождаться заявления в личном кабинете, его нужно будет заполнить и отправить в ИФНС. До этого ничего делать не нужно.

Так как это довольно значительные суммы, то чаще всего за один год вернуть весь вычет не получается. У налогоплательщика есть возможность получать его в течение нескольких лет, пока полностью не исчерпает все сумму. Если недвижимость была куплена в 2020 и владелец не работал, а в 2021 трудоустроился, то за 2020 ему получать будет нечего, т. к. налог не оплачен, а за 2021 он может претендовать на выплату. 

Способы получения вычета:

  • Заявление в налоговую. При таком способе возврат денег можно сделать только по окончании года. Если налоговая подтвердит, то деньги будут перечислены на расчетный счет. 
  • Через бухгалтерию. Суть этой процедуры том, что с работника не будут удерживать НДФЛ и по окончании периода не нужно заполнять декларацию. Для этого требуется подготовить документы и обратиться в ИФНС за получением уведомления о праве на вычет. После этого предъявить работодателю полученное уведомление и написать заявление. С этого момента у вас не будут удерживать НДФЛ, до исчерпания суммы вычета или до конца года. 

Какой из этих способов выбрать каждый решает сам, так как оба имеют плюсы и минусы. Через работодателя не нужно ждать окончания года, работник получает свою зарплату целиком ежемесячно, а через налоговую на банковский счет приходит внушительная сумма раз в год. 

Записаться на консультацию:

Может ли ИП претендовать на вычет?

ИП и самозанятые, освобожденные от уплаты НДФЛ, лишаются такой возможности. При этом если ИП на общей системе налогообложения, то он может претендовать на вычет, так как отчисляют налоги на доходы физических лиц

Вычет на супругов

Вычет предоставляется на каждого человека один раз на всю жизнь на приобретение жилого дома или квартиры. Если жилье покупали в браке, то на вычет могут подать оба супруга, неважно на кого оно оформлено. Каждый из супругов подает заявление в своем личном кабинете.

При покупке квартиры стоимостью в 5 миллионов рублей муж и жена могут заявить каждый по 2 миллиона каждый. Итого – 4 миллиона, на двоих можно вернуть 520 тысяч. Важно помнить, что оба должны быть плательщиками НДФЛ.

Рассмотрим другой пример. На строительство дома потратили 3 миллиона рублей, в этом случае супруги могут на свое усмотрение решить какие суммы вернет каждый. Зависит от того, как им выгоднее. Можно по 1,5 миллиона каждый и тогда по 500 тысяч рублей останется для другой покупки. А может быть, решат, что один полностью исчерпает свой лимит, а второй только половину.

Имущественный вычет при продаже

Налог можно не платить, если недвижимость была в собственности предельно минимальный срок – 5 лет, кроме некоторых случаев. 

Если жилье в собственности оказалось на основании наследования, приватизации, ренты или у человека нет другого жилого помещения, то минимальный срок 3 года. 

После того как это время прошло, налог уже не насчитают. При продаже раньше этого срока налогоплательщик может воспользоваться вычетом на жилое помещение в сумме 1 миллион рублей, иное имущество – 250 тысяч рублей. Эта сумма налогом не облагается, с оставшейся нужно будет заплатить 13 % в ФНС. 

В качестве альтернативы есть еще один вариант уменьшить сумму налога: показать расход при покупке и оплатить налог только с разницы. 

Разберем на примере. Покупка произошла в 2019 за 3 миллиона рублей, а в 2021 продали за 3,5 миллиона рублей. В первом варианте нужно будет заплатить налог с 2 миллионов рублей, то есть 260 тысяч рублей, а если воспользоваться вторым – то налогом облагается только 500 тысяч рублей. Второй вариант  выгоднее для налогоплательщика.

Декларацию 3-ндфл при продаже квартиры сдавать необходимо, даже если сумма дохода меньше налогового вычета. А от уплаты налога налогоплательщик освобождается, при этом за отсутствие декларации в налоговом кодексе предусмотрен штраф – 1 тысячу рублей. И налоговики им активно пользуются.

 

Если продано несколько жилых объектов, то вычет все равно 1 миллион рублей. Много особенностей и нюансов нужно быть внимательными при совершении сделок, и не забывать вовремя отчитываться перед контролирующих органами.

Специалисты бухгалтерской фирмы «Ника» проведут консультацию и помогут найти наиболее выгодный вариант возврата. А также быстро заполнят декларацию, если она необходима, с гарантированным результатом. Расскажут о всех нюансах вашей ситуации, о заполнении 3-НДФЛ декларации, за квартиру помогут вернуть вычет быстро и качественно. Многолетний опыт позволяет быстро решать даже сложные вопросы. Работаем, в том числе и дистанционно.  Отправьте нам заявку и наши специалисты свяжутся с вами.

Заказать услугу

Вы также можете получить вычет за лечение, за образование.