Вопросы и ответы

18 комментариев к записи “Вопросы и ответы”

  1. Евгений Шилов:

    Здравствуйте. Можно поинтересоваться по поводу НДС.
    Например.
    Производитель на ОСНО продает товар за 10 рублей.
    Покупатель на УСН Он должен заплатить 10 + 18% , то есть 11.8 ??????
    Или 10 ????
    Допустим покупатель захочет перепродать другому покупателю работающему на УСН за 15 рублей.
    Он просто выставляет счет 15 включая ндс и получает доход 3.2 или 5 рублей и с них платит налог — 6% ?
    Или это как то по другому работает?
    Буду очень признателен, если просветите. Спасибо

    • Мария Кузьмичева:

      Добрый день! По поводу НДС у покупателя и поставщика. разницы на какой системе покупатель, он платит за товар конкретную цену, в которую уже либо заложен НДС (если поставщик на ОСНО), либо не заложен (Если поставщик на УСН)
      Далее. Когда покупатель становится продавцом, вот тогда важно на какой он системе. Если он на ОСНО — то тогда делая наценку на товар продавец учитывает НДС, т.е. закладывает НДС в свою наценку. Тогда при подсчете налогов со сделки получится 15 руб. (в т.ч. 3,2 руб НДС) — 10 руб. (в т.ч НДС 1,5 р.) итого налог НДС у продавца будет равен 3,2-1,5=1,7руб. и налог на прибыль будет равен (15-10)*20%= 0,66 руб.
      Если покупатель на УСН то в продажной цене в 15 руб, НДСа нет, и НДС он не платит. Он платит только налог УСН — либо 6% со всего дохода (один вид упрощенки) либо налог с разницы между доходом и расходом (по РФ -15%, по СПб эта ставка 7%)
      Подводя итог: не важно на какой системе ваш покупатель — важно на какой системе ВЫ!

  2. Марина Маркова:

    здравствуйте. Есть вопрос по налоговому вычету для ИП на УСН 6%.
    Чтобы сделать налоговый вычет за 1-й квартал нужно было заплатить в фонды (ПФР, ФФОМС) до 31 марта 2016 года. Или есть возможность и сейчас (заполняю декларацию налоговую за 1-й квартал), сделать налоговый вычет? Как быть в ситуации, если был доход до 300 т.р. в 1-м квартале, далее дохода не предвидится (закрывать ИП не буду, но деятельность вести скорее всего пока прекращу) Взносы до 31.03 оплатить не успела

    • Мария Кузьмичева:

      Добрый день! Декларация по УСН заполняется и сдается раз в год, за 2016 год декларацию нужно сдать до 30.04.2017
      Если взносы были уплачены до 31.03.16 то вычет вы можете сделать, если ыли уплачены в апреле, то вычет вы сможете сделать только по итогу полугодия. Платить налог УСН сейчас не обязательно, но потом Вам начислят пени.
      УСН налог расчитываемый нарастающим итогом. поэтому если вы сейчас не успели уплатить а во втором квартале и дальше деятельности не будет, то по итогу года у вас будет такая же сумма налога к уплате как и за первый квартал. и вы эту сумму налога сможете уменьшить на взносы в ПФР в том периоде, когда уплатите эти взносы. Но за то что в не уплатили взносы в ПФР до 31.03.16 Вам будут начислены пени.

  3. Катерина Турашова:

    ИП на УСН6% — открыт в декабре 2015, на данный момент деятельность не ведется, но закрытие не планируется. Как и когда подавать декларацию/платить фиксированные взносы? С лета предположительно будет деятельность-чтоб была возможность «возврата» взносов, когда своевременно платить налоги обязательные? И какова их сумма в 2016 году? СПАСИБО!!!

    • Мария Кузьмичева:

      Екатерина, добрый день! Сейчас до 30 апреля 2016 года Вам надо сдать декларацию по УСН за 2015 год. (нулевую)
      До 31.12.16 нужно уплатить взносы в Пенсионный фонд — это последний срок уплаты, но если Вы планируете начать летом деятельность, то желательно до 30.06.16 (последний день второго квартала) уплатить хотя бы половину этих взносов, а лучше все, тогда вы своевременно сможете зачесть уплаченные пенсионные взносы в счет налога УСН. Годовой обязательный платеж в ПФР за 2016 год составляет и 23 153,33 руб.

  4. Людмила Луценко:

    Добрый день! Подскажите какой ОКВЭД выбрать. Деятельность — транспортные перевозки, но машины в собственности нет.я конечно нашла что подходит 60.24,но вот загвоздка в том что нет машины в собственности,это получается надо будет договор аренды?или вообще другой оквэд подойдет?

    • Мария Кузьмичева:

      ОКВЭД 60.24 вам подходит (при регистрации никто не смотрит есть в собственности транспорт или нет), ИП может оказывать транспортные услуги на основании договора аренды (или доверенности)
      Так же вы можете указать несколько кодов ОКВЭД, так же можно указать 63.40 — Организация перевозок грузов. Он подходит больше тогда когда вы находите кому надо перевести груз, и находите того кто перевезет этот груз, при этом в собственности машины может и не быть. Но под ЕНВД такая деятельность не подпадет. Под ЕНВД подходит когда Ваше ИП оказывает транспортные услуги (не важно на собственном или арендованном транспорте)

  5. Татьяна Зверева:

    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какую годовую бух. отчетность сдавать ООО на УСН, доходы, если деятельность не велась, поквартально сдавались нулевки. И учитывается ли движение средств при открытии расчетного счета в банке при бух. отчетах. будет ли она нулевая или уже нет?

    • Мария Кузьмичева:

      Татьяна, Добрый день! ВСЕ ООО вне зависимости от системы налогообложения сдают Годовую бухгалтерскую отчетность (Бухгалтерский Баланс и Отчет о Финансовых результатах), фирмы на УСН сдают так же Годовую декларацию По УСН. Бухгалтерскую отчетность нужно так же сдавать и в РосСтат. Так же в 2016 году нужно сдавать дополнительный отчет в Статистику (Сплошное статистическое наблюдение по форме МП-СП)
      Если у Вас в течение года списывалась комиссия банка, то эти данные отражаются в бухгалтерской отчетности, на декларацию по УСН (т.к. у Вас УСН 6% с дохода) Комиссии не влияют. Подготовка ПОЛНОГО КОМПЛЕКТА ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ у нас стоит 2000 руб, при этом если ФСС и ПФР Вы уже сдали, то тогда остальные отчеты подготовим Вам за 1000 руб.

  6. Юлия Лукьяненко:

    Здравствуйте!
    Помогите пожалуйста разобраться! Отдала заявление на регистрацию ИП, занимаюсь косметологией ( в заявление указали оквэд 93.03 и ещё прочие услуги) какую систему налогообложения выгодней и проще выбрать!?
    Деятельность буду вести в СПб, в арендованном кабинете.
    По какой системе вообще проще и выгодней?
    Заранее, спасибо за ответ!

    • Мария Кузьмичева:

      Если Ваш вид деятельности подпадает под понятие «Парикмахерские и косметические услуги, оказываемые организациями коммунально-бытового назначения» то тогда вы можете применять ЕНВД. Это фиксированный налог не зависит от выручки. При ЕНВД можно не использовать Кассовый аппарат.
      Отчетность по такому налогу подразумевает ежеквартальную сдачу декларции по ЕНВД. У нас декларация ЕНВД под Ключ стоит 3000 руб. Подробнее можно узнать здесь http://bfnika.ru/envd/
      Налог УСН скорее всего у Вас будет выходить больше нежели ЕНВД. и документов надо больше собирать по УСН и бухгалтерия чуть более сложная
      Вам проще и выгоднее ЕНВД

  7. Расиля Калдашева:

    Добрый вечер. Прошу помощи! Хочу открыть фотостудию на ИП ТАтарстан (г.Нижнекамск) Хочу в ней фотографировать сама и сдавать в аренду другим фотографам? Какой вид налогооблажения выбрать (УСН?ЕНВД? я знаю что для фотостудии существует и патентная система,но в перечне нет услуг сдачи в аренду)

    • Мария Кузьмичева:

      Расиля, здравствуйте!
      Услуги по сдачи студии в аренду не подпадают ни под ЕНВД, ни под Патентную систему налогообложения! Фотоуслуги подпадают под ЕНВД и патент. Теоретически можно совмещать например ЕНВД (Ваши фотоуслуги) и УСН (сдача в аренду). Но думаю дабы не путаться в разных системах налогообложения, проще выбрать УСН на все виды деятельности. Но надо иметь в виду что при УСН нужен кассовый аппарат или БЛАНКИ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ (БСО).
      Если у Вас остались какие либо вопросы, с удовольствием на них отвечу!

  8. Виктор:

    Здравствуйте, Я ИП на УСН 6%, без сотрудников.
    Как сделать так, чтобы платить только квартальную фиксированную ставку в налоговый орган и не платя 6% с прибыли за год? Ну и не нарушая законов естественно.

    • Мария Кузьмичева:

      Для ИП на УСН 6% (без сотрудников) есть возможность не платить налог УСН который за год не превышает сумму 22 261,38 руб. т.е. с дохода за год не превышающего 371000 руб. за год.
      Для того чтобы этот налог не платить, нужно своевременно уплачивать взносы в ПФР (которые за год как раз таки составляют сумму 22261,38 руб)
      Эту сумму в ПФР надо уплатить до 31.12.15, тогда налог УСН, если он не превышает эту сумму платить не придется!

      Если Ваш доход за 2015 год будет больше 371000 руб. то не платить налог УСН не получится, но его можно будет уменьшить на ВСЮ сумму оплаченных в ПФР взносов!

      Так же надо знать, что с дохода превышающего 300000 руб. в год ИП должен заплатить в ПФР дополнительный взнос в размере 1% с дохода превышающего 300000 руб.

Оставить комментарий

Вы должны быть авторизованы, чтобы разместить комментарий.

ООО «Бухгалтерская фирма «Ника»
ИНН 7801416170 ОГРН 5067847292960 от 29.08.2006
Санкт-Петербург, В.О., ул. Железноводская,
ТК Сопот, 5 этаж. 1 минута от ст.м. Приморская

Тел. офиса городской (812) 331-16-86
Тел. офиса Фед. Моб. 911-05-06
Тел. директора (906) 277-61-21
Заказать звонок
Разработка сайта: Бухгалтерия как бизнес
Получить консультацию

Ваше имя (обязательно)

Ваш номер телефона (обязательно)

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности

×
Оставить заявку

Ваше имя (обязательно)

Ваш номер телефона (обязательно)

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности

×
Заказать нулевую отчетность

Ваше имя (обязательно)

Ваш номер телефона (обязательно)

Отправляя заявку Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности

×